Cómo hacer una cotización en México

En México, una cotización es lo que en España llamaríamos presupuesto: el documento en el que le dices al cliente qué le vas a vender o hacer, cuánto cuesta con IVA y en qué condiciones. No hay un formato oficial, pero sí unas cuantas reglas de la Ley Federal de Protección al Consumidor y de la Ley del IVA que conviene tener en cuenta, sobre todo si trabajas para particulares.

Puedes hacerla con el formato de cotización gratis: elige México y aparecen el RFC, el IVA del 16 % y los pesos con su formato.

Los datos que debe llevar

• Tus datos: nombre o razón social, domicilio, teléfono, correo y RFC.
• Los del cliente: nombre y contacto. Si es una empresa, su razón social y su RFC, que los necesitará para su compra y después para la factura.
• Folio y fecha: un número propio (COT-045, por ejemplo) y el día en que la emites.
• Conceptos: cada producto o servicio en su línea, con cantidad, unidad, precio unitario e importe.
• Subtotal, IVA y total.
• Vigencia: hasta qué fecha respetas el precio.
• Condiciones: forma de pago, anticipo, tiempo de entrega y lo que no incluye (flete, instalación, viáticos…).

Los pasos para armarla, uno por uno, están en cómo hacer una cotización.

Si tu cliente es un particular: lo que pide la ley

La Ley Federal de Protección al Consumidor tiene dos artículos que afectan directamente a tus cotizaciones:

• Artículo 59: antes de prestar un servicio, el proveedor debe presentar un presupuesto por escrito. En reparaciones, ese documento tiene que describir el servicio, el costo de refacciones y de mano de obra, y su vigencia. La ley usa la palabra «presupuesto», pero es lo mismo que una cotización.
• Artículo 7 Bis: el monto total que informes al consumidor debe incluir los impuestos y cualquier otro cargo. Es decir, al cliente particular hay que darle el precio con IVA incluido, bien visible.

Si en tu precio hay algo que no controlas (por ejemplo, una refacción que cambia de precio con el dólar), el mismo artículo 59 permite indicarlo. Escríbelo en la cotización y explica cómo se ajustará.

El IVA: 16 % y 8 % en la frontera

La tasa general del IVA es del 16 % (artículo 1 de la Ley del IVA). Algunos productos tienen tasa 0 %, como buena parte de los alimentos y los medicamentos, y hay actividades exentas.

En los municipios de la región fronteriza norte y sur, los contribuyentes inscritos en el padrón del estímulo fiscal ante el SAT pueden aplicar una reducción de la mitad del IVA, que queda en un 8 %. El decreto que lo permite está vigente hasta el 31 de diciembre de 2026. A la fecha de escribir esto se discute su prórroga, así que comprueba en el SAT si sigue vigente antes de cotizar con el 8 %. Y si no estás inscrito en el padrón, no lo apliques aunque tu negocio esté en la frontera.

Ejemplo con la tasa general: subtotal de $10,000, IVA de $1,600 y total de $11,600. Con el 8 %, serían $800 de IVA y $10,800 de total.

Cotización no es factura

La cotización no tiene valor fiscal. No es un CFDI ni sirve para deducir nada. Cuando el cliente acepta y paga (o paga un anticipo), lo que te pedirá es la factura electrónica, que se timbra con el SAT. Por eso conviene que en la cotización estén ya bien escritos su razón social y su RFC: así, cuando toque facturar, no tendrás que volver a pedírselos.

Cuánta vigencia poner

La ley no fija un plazo general. Lo usual es entre 15 y 30 días, y menos si tus insumos cambian de precio a menudo o si dependen del tipo de cambio. Escribe la fecha exacta («Vigencia: hasta el 15 de diciembre de 2026») en lugar de «15 días», que siempre deja la duda de desde cuándo se cuentan. Tienes más ideas en cuánto tiempo es válido un presupuesto. Ese artículo habla de la ley española, pero la parte práctica sirve igual.

Enviarla y darle seguimiento

Mándala en PDF, con unas líneas en el correo o el WhatsApp explicando qué incluye. Si en unos días no contesta, escribe para preguntar si tiene dudas. Lo vemos en seguimiento de un presupuesto enviado.